بیمه های اعتباری و ضمانت نامه های بانکی

بیمه های اعتباری و ضمانت نامه های بانکی

یکی از موضوعاتی که به دغدغه ی جدی فعالان امور صنعت، تجارت و بانکداری تبدیل شده،موضوع ریسک و نحوه ی کاهش آن است. به بیان دیگر زمانی که ما نسبت به نتایج حاصل از عمل یا یک وضعیتی،اطمینان نداشته باشیم و همواره این امکان وجود داشته باشد که حداقل یکی از نتایج نامطلوب باشد ما با ریسک مواجه خواهیم بود.با توجه به احتمال بالای وقوع انواع ریسک،شاهد ابداع و تنظیم روش های متعدد و ابزار های مالی برای مدیریت ریسک ها بوده ایم. دو ابزار ضمانتنامه های بانکی و بیمه های اعتباری،از رایج ترین،سودمند ترین و کارآمد ترین ابزار های پوشش ریسک می باشند.این دو ابزار دارای قابلیت های متعددی برای پوشش ریسک ها هستند.

بانک ها نقش عمده ای را در فعالیت های اقتصادی و عملیات تجاری ایفا می کنند.از طرفی متداول ترین وثیقه برای ضمانت و تضمین تعهدات قراردادی،ضمانت نامه های بانکی هستند.

بیمه های اعتباری و ضمانت نامه های بانکی

مفهوم ضمانت نامه بانکی

ضمانت نامه بانکی،سند یا قراردادی است که صادر کننده یا متعهد (ضامن) به درخواست متقاضی (مضمون عنه) به عنوان تضمین اجرای قرارداد پایه و نیز انجام تکالیف و تعهدات موضوع قرارداد،پرداخت وجه معینی را به ذینفع (مضمون له) عهده دار می شود.

هدف ضمانت نامه های بانکی

ضمانتنامه شرکت در مناقصه یا مزایده

شرکت ها،سازمان ها و موسسات دولتی معمولاً اجرای هرگونه طرح، پروژه، انجام هر خدمت،استفاده از تسهیلات، خرید اموال مورد نیاز و فروش اموال غیر ضروری خود را بین اشخاص مختلف به مناقصه یا مزایده می گذارند. معمولاً ضمانتنامه های مذکور جهت تضمین انجام تعهد یا عقد قرارداد در صورت برنده شدن صادر می گردد. نظر به اینکه پس از انجام مناقصه یا مزایده،اشخاص برنده ممکن است از قبول تعهدات و انعقاد قرارداد امتناع ورزیده و در نتیجه برگزار کننده ی مناقصه یا مزایده دچار ضرر و زیان گردد،به منظور جلوگیری از انصراف داوطلبان،از آنان ضمانت‌نامه‌های بانکی مطالبه می شود تا در صورت عدم قبول مناقصه و مزایده وجه این ضمانت نامه ضبط گردد.

ضمانت نامه حسن انجام تعهد

وقتی که قراردادی و پیمانی برای اجرای طرحی یا انجام معامله ای منعقد شود،کارفرما برای حصول اطمینان از انجام به موقع تعهدات از ناحیه پیمانکار به نحو مطلوب،از وی مطالبه چنین ضمانت نامه ای را می نماید.در واقع این ضمانت نامه، اجرای صحیح مفاد قرارداد را توسط متعهد و پیمانکار در مقابل کارفرما،تضمین می کند.

ضمانت نامه حسن انجام کار

این نوع ضمانت نامه هم به منظور اطمینان خاطر ذینفع (کارفرما) از صحت عمل پیمانکار و بازدهی پیش‌بینی‌شده کار در مدتی معین پس از انجام طرح و بهره برداری از آن،از پیمانکار مطالبه و به درخواست وی توسط بانکها صادر و تا مدت معینی پس از اتمام پروژه اعتبار دارد.

ضمانت نامه پیش پرداخت

پس از امضای قرارداد اصلی بین خریدار یا کارفرما از یک طرف و فروشنده یا پیمانکار از طرف دیگر معمولا فروشنده یا پیمانکار اجرای تعهدات خود را منوط به دریافت قسمتی از مبلغ قرارداد تحت عنوان پیش پرداخت میکند،پیش پرداخت به منظور فراهم نمودن مقدمات انجام تعهد صورت می گیرد،برای حصول اطمینان از این امر که وجوه پرداختی به فروشنده یا پیمانکار به مصرف دیگری غیر از انجام تعهدات موضوع قرارداد نخواهد رسید، خریدار یا کارفرما مطالبه چنین ضمانت نامه ای را می کند تا در صورت تخلف قادر به وصول وجه آن از بانک باشد.

ضمانتنامه استرداد کسور وجه الضمان

با وجود نظارت و آزمایش های مختلفی که در طول مدت پیمان و در مقاطع مختلف اجرای کار توسط کارفرما به عمل می آید،معمولاً کارفرما برای اطمینان از صحت انجام کار پس از تحویل قطعی و تا مدت تعیین شده،مبالغی به عنوان تضمین حسن اجرای کار معادل ۱۰ درصد از مبلغ ناخالص صورت وضعیت های پیمانکار کسر و در حسابی نزد خود نگهداری می نماید و بنا بر تقاضای پیمانکار و در مقابل ضمانت نامه بانکی،مبلغ تضمین حسن اجرای کار را می تواند به پیمانکار مسترد دارد.

ضمانت نامه گمرکی

صاحبان کالاهای وارداتی برای ترخیص کالای خود در صورتی که نتواند حقوق گمرکی مربوط را نقدا پرداخت نمایند،باید معادل آن را،ضمانت نامه بانکی به گمرک بسپارند.این ضمانت نامه ممکن است به سررسید معین مثل شش ماه، و یا به صورت اقساطی ساده شوند.با صدور ضمانت نامه فوق که ضمانت نامه گمرکی نامیده می شود یک نوع تعهد پرداخت برای بانک به وجود می آید و بانک در سررسید معین یا در تاریخ هر یک از اقساط تعیین شده بدون تاخیر،وجه آن را به اداره گمرک پرداخت می نماید.

ضمانت نامه تعهد پرداخت

این نوع ضمانت نامه به منظور قبول پرداخت دیون ای در سررسید معین از طرف بانک صادر می گردد،مثل ضمانتنامه های پرداخت مالیات.

ضمانت‌نامه‌های متفرقه

علاوه بر ضمانتنامه های فوق ضمانت‌نامه‌های دیگری برای مقاصد و منظور های مختلف،مطرح است که معمولاً متن این نوع ضمانت نامه ها توسط مضمون له تعیین و دیکته میشود.مانند ضمانتنامه برای مشمولین خدمت نظام وظیفه که قصد خروج از کشور را دارند.

بیمه های اعتباری

بیمه در تمام شاخه ها و رشته های فعالیت اقتصادی ابزاری است که به گسترش اطمینان کمک می کند. یکی از این زمینه ها، بازارهای مالی هستند که بیمه در آن نقش فعالی ایفا میکند.بیمه کارکرد بیمه گری خود در بازار سرمایه را عمدتاً توسط بیمه های اعتباری انجام می دهد.بیمه های اعتباری شامل بیمه اعتبار تجاری، بیمه اعتبار اوراق قرضه، بیمه اعتبار وام نقدی، بیمه اعتبار عمر مانده بدهکار، بیمه اعتبار بیماری و حوادث، بیمه سپرده های بانکی، بیمه اعتبار اسناد حساب دریافتنی،بیمه اعتبار بیکاری اجباری و بیمه اعتبار اموال می باشد که بسته به نوع آنها کاربردهای مختلفی دارند.

انواع بیمه های اعتباری

بیمه اعتباری انواع مختلفی دارد که عبارتند از بیمه اعتبار تجاری، بیمه اعتبار اوراق قرضه، بیمه اعتبار وام نقدی، بیمه اعتبار عمرمانده بدهکار، بیمه اعتبار بیماری و حوادث، بیمه سپرد ههای بانکی، بیمه اعتبار اسناد حساب دریافتنی، بیمه اعتباربیکاری اجباری و بیمه اعتبار اموال می باشد که بسته به نوع آنها کاربردهای مختلفی دارند.